Bài tập thuế cần giúp gấp!

Thảo luận trong 'Tài liệu học thuế' bắt đầu bởi magicflame90, 22/3/11.

  1. magicflame90 New Member

    Mọi người ơi, mình đang có 1 bài thuế cần giải gấp. Mọi người giải giúp mình được không, thứ 5 (24/03/2011) này mình phải nộp rùi. Cảm ơn mọi người! Đề bài nè:

    Doanh nghiệp A vừa sản xuất hàng hóa chịu thuế GTGT, vừa sản xuất hàng hóa không chịu thuế GTGT. Doanh nghiệp không hạch toán riêng được thuế GTGT đầu vào cho từng hoạt động. Thuế GTGT đầu vào tập hợp trên các hóa đơn GTGT ghi chép đúng quy định khi mua hàng hóa, dịch vụ phục vụ cho sản xuất trong kỳ, có chứng từ thanh toán qua ngân hàng là 500 triệu đồng. Trong đó 200 triệu đồng là thuế GTGT đầu vào của một TSCD
    Hãy cho biết:
    1. Việc khấu trừ thuế GTGT đầu vào của DN A trong tháng tính thuế được xác định như thế nào?
    2. Giả sử trong tháng tính thuế này, thuế GTGT đầu vào chưa được khấu trừ hết của DN A là 300 triệu đồng thì DN A có được hoàn thuế GTGT không?

    Các file đính kèm:

    Lưu ý: Bạn phải Đăng nhập để có thể xem đầy đủ đề thi, tài liệu.
  2. magicflame90

    magicflame90 New Member

    Tham gia ngày:
    18/3/11
    Bài viết:
    13
    Mọi người vào giúp mình với. Hix, đây là bài kiểm tra lần 1 của mình
  3. Ella_Eva

    Ella_Eva New Member

    Tham gia ngày:
    8/3/11
    Bài viết:
    41
    1. DN A phải xác định DTBH của 2 loại hàng hóa này, sau đó phân bổ số thuế này( 300tr)
    Theo thông tư 129/2008 BTC thì thuế GTGT đầu vào của TSCD phục vụ cho cả SX hàng hóa chịu thế GTGT và HH ko chịu VAT thì được khấu trừ toàn bộ.
    Như vậy : số thuế DN A được khấu trừ trong tháng = số thuế phân bổ theo DTBH của HH chịu VAT + 200 (tr)
    2. Theo quy định thì trong 3 tháng liên tiếp nếu DN nộp thừa thuế GTGT sẽ được hoàn thuế.
    Theo đề bài của bạn thì ko đc hoàn thuế.
    Last edited by a moderator: 22/3/11
    2 people like this.
  4. enter_vip1601

    enter_vip1601 New Member

    Tham gia ngày:
    8/3/11
    Bài viết:
    105
    ở ý 2..ko p doanh nghiệp ko đc hoàn thuế mà là chưa chắc chắn thui bạn ạ..trong trường hợp 3 tháng lên tiếp thì đc hoàn mà..
  5. magicflame90

    magicflame90 New Member

    Tham gia ngày:
    18/3/11
    Bài viết:
    13
    uhm. cảm ơn 2 bạn nha! mình thấy ý 1 của bạn lena90 và ý 2 của bạn enter_vip1601 là đúng. mai mình nộp bài mới biết được
  6. tranhung1712

    tranhung1712 Spammer

    Tham gia ngày:
    5/3/11
    Bài viết:
    3,566
    Bạn này học vs cô Hoài đúng ko? Mình cũng có cái đề này nhưng lớp thứ 6. Lớp t nghỉ 3 tuần liên tục, lớp c ko đc nghỉ à?
  7. magicflame90

    magicflame90 New Member

    Tham gia ngày:
    18/3/11
    Bài viết:
    13
    có. lớp t nghỉ 1 tuần. tuần sau lớp t lại nghỉ. thế lớp c học đến đâu rùi?
  8. tranhung1712

    tranhung1712 Spammer

    Tham gia ngày:
    5/3/11
    Bài viết:
    3,566
    Cái tuần lớp t học thì t nghỉ cái tuần t đi học thì phát hiện ra lớp t đc nghỉ 3 tuần=)) Vậy nên chả biết học đến đâu=))
  9. magicflame90

    magicflame90 New Member

    Tham gia ngày:
    18/3/11
    Bài viết:
    13
    he. học cô giáo là phải lun cập nhật thông tin, chứ không thì nghỉ không bít
  10. minhhue

    minhhue New Member

    Tham gia ngày:
    19/3/11
    Bài viết:
    10
    t cũng hok cô hoài nhưng sáng t5 cá c5 cóa thấy nhắc tuần này lại được nghỉ đâu nhỉ?
  11. magicflame90

    magicflame90 New Member

    Tham gia ngày:
    18/3/11
    Bài viết:
    13

    chỉ lớp tớ được nghỉ thui c ah!
  12. tranhung1712

    tranhung1712 Spammer

    Tham gia ngày:
    5/3/11
    Bài viết:
    3,566
    Tuần này lớp mình đi học mới nợp bài ktra đúng ko bạn?
  13. hienhien

    hienhien New Member

    Tham gia ngày:
    3/4/11
    Bài viết:
    21
    ôi cô hoài dậy tuần trước đúng vào 1/4 có mấy bạn đi hok thui ah. hok thuế TTBB rùi các bạn ah
  14. magicflame90

    magicflame90 New Member

    Tham gia ngày:
    18/3/11
    Bài viết:
    13
    học xong TTDB rùi mà. Lớp mình chuẩn bị học XNK. Mà các bạn lớp khác học cô Hoài thứ mấy, ca nào, phòng bao nhiêu nhỉ. Tớ xem cô dạy nhiều lớp không, tờ hỏi bạn tớ toàn học cô Mến thôi
  15. enter_vip1601

    enter_vip1601 New Member

    Tham gia ngày:
    8/3/11
    Bài viết:
    105
    ở đây có bạn nào học thuế cô Hoài trước t5 ko???cho t lich với..
  16. Kim Bum

    Kim Bum New Member

    Tham gia ngày:
    4/4/11
    Bài viết:
    32
    có bạn nào học cô Mến hok? cho t lịch với. thanksssssssssssss nhiều nhiều............

Chia sẻ trang này