Mình mới học môn thuế nên ko biết bài nay lam có đúng ko nua. ai giúp mình với!

Thảo luận trong 'Thuế' bắt đầu bởi Trang Mì Tôm, 12/12/11.

  1. Trang Mì Tôm New Member

    Tại 1 DN tính thuế GTGT theo phương pháp khấu trừ, trong kỳ tính thuế có số liệu như sau:
    1) Sx và bán lô Sp’ X thuộc đối tượng chịu thuế TTĐB và thuế GTGT với giá bán chưa thuế la 900trđ, thuế suất thuế tiêu thụ đặc biệt la 20%, thuế suất thuế GTGT 10%. Biết giá thành sản xuất của lô sp’ trên là 500trđ.
    2) Nhận làm đại lý bán đúng giá cho 1 DN khác, số hoa hồng đc hưởng từ bán đại lý trong kỳ là 35trđ. Thuế suất thuế GTGT la 10%.
    3) Khấu hao TSCĐ của DN trong kỳ là14trđ
    4) Chi phí tiền lương công nhân viên đc hưởng là 50trđ. Các khoản trích theo lương theo qui định
    5) Chi ủng hộ chất độc màu da cam 7trđ
    Yêu cầu: tính các loại thuế DN phải nộp trong kỳ biết thuế TNDN la 25%, DN ko đc hưởng ưu đãi gì về thuế

    1) Thuế TTĐB 900x20%=180trđ
    Thuế GTGT (900-500+180)x10%=58trđ
    2) Thuế GTGT đầu ra 35x10%=3,5trđ
    Thuế GTGT phải nộp 58+3,5=61,5trđ
    TN tính thuế 900+35-500-14-50-7=364trđ
    Thuế TNDN 364x25%=91trđ
    Lưu ý: Bạn phải Đăng nhập để có thể xem đầy đủ đề thi, tài liệu.
    Last edited by a moderator: 12/12/11
  2. daigiahadong

    daigiahadong New Member

    Tham gia ngày:
    9/12/11
    Bài viết:
    1
    sai rồi xem lại nghiệp vụ 1
  3. kimthoa_tb

    kimthoa_tb Member

    Tham gia ngày:
    12/5/11
    Bài viết:
    43
    nv 1 sai rùi. giá đó là giá đã có thuế TTDB
  4. cachiusa_2210

    cachiusa_2210 New Member

    Tham gia ngày:
    2/6/11
    Bài viết:
    6
    theo quy dinh gia tinh thue TTDB la gia chua co thue TTDB, chua VAT,
    gia 900 cua ban la gia chua VAT va da co TTDB nen de tinh thue TTDB gia tinh thue cua ban phai laf
    900/(1+20%) = 750 co ban a

Chia sẻ trang này